סיפורם של כובענים בשני עולמות שונים. האחד - בחנות מגבעות במאה שערים; והשני - בחנות כובעים בדיזנגוף. הסרט עוסק בחן שבכל עולם, בשווה ובשונה. דרך הכובעים אנו מתוודעים להשקפות העולם השונות, וגם לאנושי שבאנשים המאיישים כל אחת משתי החנויות.
